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Aide-mémoire pour les déclarations de revenus au fédéral de 2025

10 mars 2025

 Écrit par Robin Taub

A simple checklist to make filing your taxes easier

Vous devez produire une déclaration de revenus lorsque vous avez de l’impôt à payer, que vous avez droit à un remboursement pour impôts payés en trop, ou que vous recevez des prestations du Régime de pensions du Canada (RPC) ou de l’assurance‑emploi. Utilisez cet aide‑mémoire pratique pour vous aider à produire votre déclaration de revenus plus efficacement.

Soyez Organisé

Pour ne rien oublier, classez vos documents dans une chemise assez grande pour contenir les documents suivants.

Feuillets de renseignements fiscaux

  • T4 – revenus d'emploi
  • T4A – Paiements de REEE, revenus de pension, paiements forfaitaires, commissions de travailleurs autonomes ou revenus de rente. 
  • T4E – Prestations d’assurance‑emploi.
  • RÉR/REÉR – reçu de cotisation
  • T3 – revenus d'une fiducie
  • T5 – revenus de placements, par exemple, dividendes ou intérêts
  • T5008 – opérations sur titre
  • T5013 – revenus d'une société de personnes en commandite
  • T2202A – certificat pour frais de scolarité et d'inscription à des études postsecondaires

Reçus pour

  • dons de bienfaisance
  • frais médicaux
  • frais de garde d'enfants
  • cotisations annuelles syndicales ou professionnelles
  • tout autre reçu pertinent à votre situation fiscale

Formulaires se rapportant aux

  • Placements 

Pour déclarer un gain ou une perte en capital (vente d’une résidence ou d’actions, par exemple), remplissez l’Annexe 3.

  • Propriétés à revenus 

Vous devez déclarer les revenus de location sur le formulaire T776.

  • Revenus et dépenses d'une entreprise

 Si vous êtes travailleur autonome ou propriétaire unique d'une entreprise non constituée en société, vous devez calculer le revenu net de votre entreprise et le déclarer sur le formulaire T2125.

  • Frais de bureau à domicile

Si vous êtes un employé admissible qui a travaillé à domicile en 2024, vous devez soumettre le formulaire T777, État des dépenses d’emploi, et utiliser la méthode détaillée pour déduire les frais de bureau à domicile (ainsi que d’autres dépenses d’emploi). Vous devez également obtenir un formulaire T2200, Déclaration des conditions de travail, signé par votre employeur. Vous n’avez pas à joindre ce formulaire à votre déclaration, mais vous devez le conserver au cas où l’ARC vous le demanderait.

Dates importantes à retenir

  • Pour les particuliers (autres que les fiducies), la date limite de production de votre déclaration et de paiement de l’impôt est le 30 avril (sauf si cette date tombe une fin de semaine, auquel cas c’est le jour ouvrable suivant).
  • Si vous êtes travailleur autonome, la date limite de production de votre déclaration est normalement le 15 juin (ou le jour ouvrable suivant). Cette année, la date limite est donc le 16 juin 2025, Cependant, tous les impôts dus doivent être payés au plus tard le 30 avril 2025.

Gérez vos renseignements fiscaux en ligne

  • Si ce n’est pas déjà fait, inscrivez‑vous à Mon dossier de l’Agence de revenu du Canada (ARC) pour vérifier votre plafond de cotisation RÉR/REÉR, vous inscrire au dépôt direct, voir l’état de votre déclaration et bien plus.

Préparez votre déclaration

  • Utilisez un logiciel homologué IMPÔTNET pour vous y retrouver dans la multitude de formulaires et d’annexes de la déclaration de revenus.
  • Faites remplir automatiquement votre déclaration de revenus avec les renseignements détenus par l’ARC en utilisant le service Préremplir ma déclaration et vérifiez leur exactitude.
  • Ne vous sentez pas obligé de remplir votre déclaration de revenus en une seule fois. Revenez‑y à votre rythme et fournissez les renseignements à mesure que vous les recevez.
  • Ne soumettez pas votre déclaration avant de l’avoir complétée, sinon vous pourriez devoir en produire une nouvelle.
  • Si votre situation fiscale est complexe, songez à faire appel à un professionnel, comme un CPA.

Envoyez votre déclaration

  • Envoyez électroniquement votre déclaration à l’ARC en utilisant le service rapide, facile et sécurisé IMPÔTNET.
  • Payez tout impôt exigible ou attendez votre remboursement.

Cet article ou cette vidéo (le « contenu »), selon le cas, est publié à titre informatif seulement. Il ne doit pas être réputé offrir des conseils financiers, des conseils en placement, ou des conseils fiscaux, ni une garantie pour l’avenir ou des recommandations d’achat ou de vente. Les renseignements présentés, notamment ceux ayant trait aux taux d’intérêt, à la conjoncture des marchés, aux règles fiscales et à d’autres facteurs liés aux placements, peuvent changer sans préavis, et la Banque Tangerine n’est pas tenue de les mettre à jour. Les références aux produits, services, opinions ou déclarations de tiers, de même que l’utilisation d’un nom commercial, d’entreprise ou de société, ne constituent pas une recommandation ou une approbation par la Banque Tangerine de ces produits, service ou opinions de tiers. Même si les renseignements de tiers contenus dans le présent document proviennent de sources jugées fiables à la date de publication, la Banque Tangerine n’en garantit ni la fiabilité ni l’exactitude. Les lecteurs sont invités à consulter leur propre conseiller professionnel pour obtenir des conseils financiers, des conseils de placement ou des conseils fiscaux adaptés à leurs besoins. Ainsi, il sera tenu compte de leur situation, et les décisions seront fondées sur l’information la plus récente. 

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